経理って、何から手をつければいいの？
帳簿ってムズカしそう…
具体的に何をやればいいかわからない…。
そんな風に感じている自営業妻の皆さん、大丈夫！
ズボラな私でも続けられた、
”最初はこれだけ押さえればOK！”
というポイントを10ステップにまとめました。
1. お金の出入りを記録するクセをつける
まずは、
お金の流れを「見える化」するのが第一歩。
最初はざっくりでもOK！
- 銀行：入出金明細をチェック
- カード：利用明細をチェック
- 現金：Excelや手書きで入出金を記録
2. プライベートと事業のお金は分ける
- 通帳
- カード
- 現金
はプライベート・事業できちんと分けましょう。
混ざっているとあとあと地獄です。
銀行口座は分けていたけど、カードと現金が家計とごちゃまぜ。
- カードを2枚にして
- 支払いを分けるようにしただけ
で、お金の流れが見やすくなりました！
まずは分けることから始めましょう。
3. 領収書・レシートは全部とっておく
領収書は金券と思うべし。
明らかに要らないものは捨ててOK。
迷ったものは一旦保管しましょう。
4. 会計ソフトは神。無料でも十分。
手書きの何倍も会計処理が楽になる！
まず触ってみましょう！
数年前までは高額なインストール型ソフトが主流でしたが、今はクラウド型が主流。
無料で使えるものも多く、すぐ使い始められます。
経理って大変そう…
というイメージが、
経理ってこんな感じか！
に変わるだけでも気持ちがラクになりますよ◎
10年間、インストール型ソフトを使用。
仕訳辞書で効率化してもすべて手入力。
クラウドタイプの会計ソフトに変えると、
- 銀行の明細
- クレジットカードの明細
を自動で取り込んでくれるので、
作業時間が1/2に！
年間利用料も1/2にコストダウン◎
5. 「経費になるもの」を知っておこう
まずは王道だけしっておきましょう。
| 勘定科目 | 例 |
|---|---|
| 通信費 | 電話、インターネット、切手 |
| 消耗品費 | 事務用品、掃除用具など |
| 旅費交通費 | 電車、タクシー、出張の宿泊費 |
| 会議費 | 打合せのコーヒー、飲食代 |
| 接待交際費 | 取引先とのランチ、飲み会 |
| 研修費・図書費 | ビジネス書籍、セミナー、資格取得のための研修費など |
| 車両費 | ガソリン、駐車場など |
| 水道光熱費 | 電気、ガス、水道 |
| 仕入高 | 仕入れた商品の代金 |
| 外注費 | 業者に依頼した作業の代金 |
この辺りを知っていればとりあえずOK！
家計・事業両方で使うものは家事按分と言って、事業用分をわけて経費にする必要があります。
6. 売上がいくらか、記録しよう
手書き・メモ・なんでもOK。
あとで困らないように売上を記録しましょう。
売上は、
- すぐ代金をもらう（現金売上）
- 後日代金をもらう（売掛）
で処理の仕方が変わりますよ！
▶ 現金売上
売った時に一度記録すればOK。
こんな風に記録します。
| 借方 | 金額 | 貸方 | 金額 |
| 現金 | 10,000 | 売上高 | 10,000 |
▶ 売掛
売掛とは、「売って、入金は翌月」のような場合。
- 売った時：「売掛金」として記録する（後でお金が入る予定）
- 入金時：売掛金の回収として記録する
こんな風に記録します。
| 借方 | 金額 | 貸方 | 金額 | |
| 売った時 | 売掛金 | 10,000 | 売上高 | 10,000 |
| 入金時 | 普通預金 | 10,000 | 売掛金 | 10,000 |
「仕入高・外注費」も同じように「現金仕入」か「買掛」として記録しましょう！
7. 月に1回「経理の日」を決めて習慣化
経理はたまるとイヤになってきます。
最低でも月1回やる習慣をつけましょう。
月末締めなら翌月10日頃に請求書などが届くので、その頃にまとめてやるのもおすすめです。
週1ルーティーン化できればなおよし。
まずは月1でも◎
開業当初は
- 締日もバラバラ
- 請求書や領収書はその都度処理
- すきま時間で作業して達成感も低め
月末締めに整えたことで、
- 書類が揃う時期が把握しやすくなった
- それまでは放置しても罪悪感なし
- まとめて処理して達成感！
と変化を感じています◎
8. 迷ったら「ググる or 聞く」
経理は覚えなくていい、完璧じゃなくていいんです。
今はネット検索でたくさんの回答がでてきます。
少しずつ理解して、レベルアップしましょう。
最近はAIもたくさんあるのでChatGPTでもOK◎
経理歴10年以上の私もしょっちゅう検索しています！
はた坊ChapGPTなら24時間365日対応！
調べてもわからないところを相談できるよう、相談先も見つけておきましょう！
9. 確定申告の期限と必要書類を知っておく
個人事業主・フリーランスの場合、
1月1日～12月31日分を翌年3月15日までに申告
するのが確定申告のルールです。
- 期日を過ぎて申告 → 延滞税が乗っかる
- 申告しない → 過去5年分に遡って調査
はた坊怖すぎます…
確定申告は「めんどくさいもの」ではありますが、事業の結果が把握できるメリットも◎
どうせやるならしっかり節税しましょう！
- 本人確認書類
- 確定申告書※
- 青色申告決算書※
- 青色申告承認申請書※
（開業後2ヶ月以内に提出） - 医療費控除明細書
- 住宅ローン控除（ローン借入後10年）
- 寄付金控除（ふるさと納税）
- 源泉徴収票（給与所得がある場合）
※印は会計ソフトで作れます。
税務署に行かず、e-TAX（電子申告）を使う場合
- 利用者識別番号
- 電子署名
が必要です。
「めんどくさそう…」という気持ちがこみ上げてきますよね。
1回やれば「そういうものなんだ」とわかってくるので、一緒に頑張りましょう♪
10. 続けること
最初はみんな手探りです。
「これでいいのかな？」と迷ったら
- 「仮」で仕訳
- メモしておく
- 次に進む
- 余裕があるときに調べる
- 知識のある人に聞く
を繰り返してちょっとずつ進む。
そんな継続がいちばんの力になります！
おわりに
経理って、やってみると案外「地味な家事」と似てるかもしれません。
毎日の積み重ねが、一番の節税になるんです。
少しずつ、自分のペースで覚えていきましょ〜！
開業したばかりならまずはこちらから↓
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