こんにちは！自営業妻のはた坊です。
経理って、何から手をつければいいの？
帳簿って聞くだけでムズカしそう…
そもそも数字がニガテ…
そんな風に感じているフリーランスさん・個人事業主さん、大丈夫！
最初に“これだけ押さえればOK！”というポイントをズボラな私でも続けられた10のステップにまとめました。
1. 現金と通帳のお金の出入りを記録するクセをつけよう
最初はざっくりでもいいんです。
- 銀行の入出金：通帳記帳 or ネットバンクの入出金明細が見れるようにする
- カード：利用明細をチェック
- 現金：エクセルや手書きでもいいので出入りを記録
2. プライベートと事業用のお金は分けるべし
ぐちゃぐちゃだと家計と混ざって後が地獄です。
まずは分けることから始めましょう。
3. 領収書・レシートはとにかく全部とっておく
明らかに要らないものは捨てて迷ったものは一旦保管しましょう。
4. 会計ソフトは神。無料でも十分。
手書きの何十倍も効率的に経理の処理ができます。
数年前までは高額なインストール型ソフトが主流でしたが、今はクラウド型が主流。
無料で使えるものも多く、登録してすぐに使い始められます。
「経理って大変そう…」というイメージが「経理ってこんな感じか～」に変わるだけでも気持ちがラクになりますよ◎
5. 「経費になるもの」をざっくり知っておこう
まずは王道だけしっておきましょう。
- 通信費：電話代、インターネット代、切手代など
- 消耗品費：事務用品、掃除用具など
- 旅費交通費：電車代、タクシー代、出張の宿泊費など
- 会議費：打合せのコーヒー代、飲食代など
- 接待交際費：取引先とのランチ代、飲み会代
- 研修費・図書費：ビジネス書籍、セミナー、資格取得のための研修費など
- 車両費：ガソリン代、駐車場代など
- 水道光熱費：電気代、ガス代、水道代
- 仕入高：仕入れた商品の代金
- 外注費：他の業者に依頼した作業の代金
この辺りを知っていればとりあえずOKです！
家計用と混ざっているものは「家事按分」と言って、事業用分だけをわけて経費にする必要がありますが、また別記事で詳しく書きたいと思います。
6. 売上がいくらか、ちゃんと記録しよう
あとで困らないように記録しましょう。
売上は「すぐ代金をもらう」か「後日代金をもらうか」で処理の仕方が変わりますよ！
- 商品を販売して、その場で現金を受け取った場合
- 売った時に一度記帳すればOK
【売掛とは？】
「あとでお金が入る予定」のこと。たとえば「納品して、振り込みは翌月」のような場合です。
- 納品した時：売掛金（後でお金が入る予定）として記録する
- お金をもらった時：売掛金の回収として記録する
「5.経費になるものを知っておこう」で紹介した「仕入高・外注費」も同じように「現金仕入か買掛」として記録しましょう！
7. 月に1回「経理日」を決めてやる習慣を
最低でも月1回やる習慣をつけましょう。
月末締めなら翌月10日頃が請求書などが届き終わるのでおすすめです。
週1ルーティーン化できればなおよしですが、まずは月1でも◎
8. 迷ったら「ググる or 聞く」勇気を持つ
税理士さんじゃなくても、今はネット検索でたくさんの回答がでてきます。
少しずつ理解して、自分のレベルをあげていきましょう。
最近はAIもたくさんあるのでChatGPTでもOK◎
私は経理歴10年以上ですが、しょっちゅう検索していますよ！
税理士さんに聞くのは勇気がいるけど、ChapGPTならいくらでも聞いてくれる♪
9. 確定申告の期限と必要な書類を知っておこう
個人事業主・フリーランスの場合、
毎年1月1日～12月31日を翌年の3月15日までに申告するのが確定申告のルールです。
期日を過ぎて申告すると延滞税が乗っかるし、申告しないと過去5年分に遡って調査されます。
怖すぎます。
「めんどくさいもの」ではありますが、事業の結果が把握できるメリットもあるので「毎年やるもんだ」と思って逃げずにやりましょう。
- 本人確認書類（免許書、マイナンバーカードなど）
- 確定申告書（会計ソフトが作ってくれます）
- 青色申告決算書（会計ソフトで作ってくれます）
- 青色申告承認申請書（初年度のみ。開業後は2ヶ月以内に提出）
- 医療費控除明細書（表にまとめる）
- 住宅ローン控除（ローン借入後10年間のみ）
- 寄付金控除（ふるさと納税、寄付した場合）
- 源泉徴収票（給与所得もある場合）
税務署に行かずにe-TAX（電子申告）で申告する場合は他に識別番号と電子署名が必要です。
必要なものを一覧で見ると「めんどくさそう…」という気持ちがこみ上げてきますよね。
1回やれば「そういうものなんだ」とわかってくるので、一緒に頑張りましょう♪
10. 「これでいいのかな？」と思っても続けること
とりあえず迷ったら「仮」で仕訳して、メモしておいて次に進む。
余裕があるときに調べる、知識のある人に聞くなどしてちょっとずつ進む。
そんな継続がいちばんの力になります！
おわりに
経理って、やってみると案外「地味な家事」と似てるかもしれません。
毎日の積み重ねが、一番の節税になるんです。
少しずつ、自分のペースで覚えていきましょ〜！
参考になる記事を書いていきますので、時々覗いていただけると嬉しいです。
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