【個人事業主】クレカで経理効率化！事業用・個人用の使い分けと仕訳・MF連携のコツ

「事業の経費をクレカ（クレジットカード）で払っているけど、経理処理はこれで合ってるのかな…」そんな不安、ありませんか？

クレカ払いは経理の効率化に直結する反面、事業用・個人用で使い分けていないと、後から仕訳や集計で余計な手間が増えてしまいます。

この記事では、事業用・個人用カードの使い分けから、ありがちな失敗談、仕訳の方法、マネーフォワードクラウド確定申告（以下、MFクラウド確定申告）との連携手順、ポイントの扱いまで、実務13年の経験をもとに解説します。

1. 事業用・個人用のカードを分ける

経費管理をラクにする、いちばん簡単で大切なことが「事業用と個人用でカードを分ける」ことです。

同じカードで事業と個人の支出を混ぜてしまうと、明細を見返しても「これは経費だっけ？」と迷う場面が増えます。カードを分けていれば、会計ソフトとの連携時も事業用の明細だけが自動で仕訳候補に上がるので、個人の支出を除外する手間がかかりません。

1-1. カードを分けるメリット

1-2. カードを分けないデメリット

デメリット3つ目が地味に厄介です。同じ1枚のクレカで経費も個人の支出も払っていると、経費を家計口座から出すことになったり、個人の支出を事業資金から出すことになったりして、事業と個人のお金がごちゃ混ぜになってしまいます。

理想は、事業用クレカ→事業用口座から引落し、個人用クレカ→個人用口座から引落しと分けることです。カードを分けたうえで、それぞれの引き落とし口座もそろえて初めて、余計なお金の移動がなくなります。

1-3. クレカじゃなくてデビットカードでもOK

「クレカを作るのは抵抗がある…」という方は、デビットカードでも問題ありません。引き落としのタイミングが異なりますが、事業用・個人用を分けるという目的は同じように果たせます。

1-4. ちなみに私はこう分けています

私は楽天カードのブランド違いの2種類で分けていてます。

用途	カード	引き落とし口座
事業用	楽天カード（Mastercard）	事業用口座
個人用	楽天カード（VISA）	個人用口座

1-5. 分けていても起きる失敗談

実際にカードを分けていてもうっかりミスも起きがちです。私自身、こんな失敗をしたことがあります。

例）事業用カードで自家用車のガソリンを入れてしまった場合

借方		貸方		摘要
事業主貸	5,000	未払金	5,000	ガソリン代

とはいえ、こうした失敗は年に数回あるかないか程度。きちんと分けておくだけで、毎月の仕訳作業は圧倒的に時短になります。

まずは事業用のクレカを1枚準備して、事業用口座から引き落としができるようにしておきましょう。

2. クレカ払いの経費、いつ・どう仕訳ける？

クレカで経費を払うと、「決済した日」と「口座から引き落とされる日」がズレますよね。この2つのタイミングをどう仕訳ければいいのか、迷ったことはありませんか？

青色65万円控除を受けるなら複式簿記の記帳が必須で、2段階の仕訳が必要です。

複式簿記では原則発生主義での記帳となるため、「決済した時点で経費が発生し、後日代金を支払う」という2段階で記帳するのがポイントです。

▶ クレカ支払の仕訳例

上記が8月27日に事業用口座から引き落とされる場合、以下のような仕訳になります。

日付	借方	金額	貸方	金額	未払金残高
7月10日	消耗品費	15,000	未払金	15,000	15,000
7月15日	通信費	3,500	未払金	3,500	18,500
7月20日	車両費	4,000	未払金	4,000	22,500
7月20日	接待交際費	15,000	未払金	15,000	37,500
8月27日	未払金	37,500	普通預金	37,500	0

会計ソフトとクレカ明細を連携していれば、この仕訳は自動で仕訳候補に上がってくるので後は登録するだけ。次の章で、実際の連携手順を紹介します。

3. クレカ明細を会計ソフトと連携

近年主流の会計ソフトでは、クレカの明細を取り込む機能があるものがほとんどです。会計ソフトを使えば、帳簿付けがめちゃくちゃ時短になります！

おすすめの会計ソフトはマネーフォワードクラウド確定申告！（以下、MFクラウド確定申告）MFクラウド確定申告でクレカを連携させると、定期的にクレカの明細を取り込んでくれます。

3-1. MFクラウド確定申告のクレカ連携手順（楽天カードの場合）

これでクレカの連携は完了です！

3-2. クレカ明細からの仕訳手順

と進んでいくだけで仕訳が完了します。明細を連携するだけで科目や摘要欄は予測入力してくれるので一から自分で設定するよりもラクチン！

MFクラウド確定申告とクレカを連携するようになってから、現金支払い + 手入力で処理していた時よりも仕訳時間は1/10に減らせています。

▶ 【2026年最新】MFクラウド確定申告の料金・評判を個人事業主が徹底解説！

「仕訳がわからない」、「MFの操作がわからない」などの疑問に答える経理サポートを行っています。

4. 経費をもれなく拾えて税金が減る！

事業をしていると、日々の小さな出費が積み重なって大きくなります。私自身、事務所用のエアコンを家電量販店で購入した際、領収書を失くしてしまったことがあります。数万円単位の出費だっただけに、経費にできず地味に痛手でした。

クレカ払いなら、こうした紛失リスクを防げるだけでなく、現金小口の管理もラクになります。現金だと「レシートが何日分もたまって、残高が合わない…」となりがちですが、クレカならすべて明細に残るので、小口現金を用意する手間が減らせます。

この習慣をつけるだけでクレカの明細が残るから、領収書をなくしても経費にできて小さな出費を取りこぼさず、地味に節税効果を発揮しますよ。

5. クレカのポイントや年会費の扱い方

クレカ払いのメリットの一つとして「ポイント還元」が一番の魅力ですよね。事業用クレカで得たポイントを使う場合、仕訳は以下の2通りのどちらかにする必要があります。

5-1. ポイントの仕訳方法

例）2,000円の商品を500ポイント、現金1,500円で支払った場合

ポイントを使う場合は、ポイント利用がわかる領収書を保管するようにしましょう。国税庁HPにも具体例が記載されています。

5-2. クレカの年会費も経費になる

クレカの年会費については事業用カードなら経費にできます◎

まとめ

クレカを使った経理は、正しく使えば「時短」と「節税」を同時に叶えてくれる強い味方です。

最初に仕組みを整えれば、ズボラな私でもクレカ × マネーフォワードクラウド確定申告を活用することで、月1回のルーティーンで回せるようになりました！まずは事業用のクレカを1枚準備するところから、始めてみてください。

事業・個人両方で使うものを経費にしたい場合は家事按分しましょう。

▶ 家事按分とは？割合の決め方・目安・仕訳方法を実例で解説【個人事業主向け】

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